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Resumen generado con una herramienta de Inteligencia Artificial desarrollada por BioBioChile y revisado por el autor de este artículo.

La Ley de Cumplimiento Tributario, en vigor desde septiembre de 2024, obliga a los bancos a informar al SII cuando una persona recibe más de 50 abonos de diferentes fuentes en un período determinado. También deben reportar movimientos por 1.500 UF o más. La norma abarca diversas cuentas financieras. La información entregada al SII incluye datos del titular de la cuenta, RUT, cuenta y cantidad de abonos, pero no detalles de las personas. El SII decide si investigar y tomar medidas.

Desde que las instituciones financieras están obligadas a informar al SII cuando una persona recibe más de 50 transferencias bancarias, muchas personas se preguntan cómo revisar si su situación fue reportada. Acá te contamos cómo verificarlo.

La normativa a la que nos referimos es la Ley de Cumplimiento de Obligaciones Tributarias, que entró en vigencia en septiembre de 2024. Esta determinó, entre otras cosas, que los bancos indiquen cuando las cuentas de una persona reciban más de 50 abonos de diferentes personas o entidades en un día, semana o mes. También, cuando se registren al menos 100 abonos en un semestre.

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¿Qué debe informarse al SII?

La mencionada ley (N.º 21713), indica que la información que los bancos o entidades financieras deberán entregar al SII es aquella que:

– Permita identificar al titular de la cuenta.
– Incluya su Rol Único Tributario (RUT).
– Permita identificar la cuenta.
– Indique la cantidad de abonos que se han producido por parte de personas o entidades diferentes.
– Indique si la cantidad de abonos se ha superado en más de un período.

Cabe destacar que estos antecedentes contendrán el monto agregado de los abonos, pero no incluirán la información respecto de las personas.

Una vez que el SII recibe la información, determinará si es necesario investigar a fondo cada caso. De considerarse pertinente, se pueden tomar medidas preventivas, revisiones de cumplimiento, auditorías, entre otras, para establecer si se trata de un caso de incumplimiento tributario.

Cómo revisar si informaron al SII por tus transferencias bancarias

Si tienes dudas sobre tu situación, la información está disponible en el sitio web del Servicio de Impuestos Internos. Revisa el paso a paso:

1. Ingresa a www.sii.cl e inicia sesión con tu Clave Tributaria o ClaveÚnica.
2. Pincha el menú superior izquierdo y ve a la sección ‘Mi SII’.
3. Escoge la opción ‘SII te informa’, ubicado al final de la lista.
4. Luego, elige “Información sobre Abonos y Transferencias”, en la que encontrarás si tu banco reportó su situación sobre transacciones bancarias.